Факторинг — это инструмент финансирования, при котором поставщик передает финансовой компании (фактору) право на получение дебиторской задолженности. В результате покупатель рассчитывается за поставленные товары или услуги непосредственно с фактором, а поставщик быстро получает деньги, не дожидаясь оплаты от контрагента.
Основные функции фактора:
- Выплата клиенту финансирования под уступленную дебиторскую задолженность.
- Ведение учета переданных денежных требований.
- Управление задолженностью: предъявление требований к оплате, получение средств от должников и проведение взаиморасчетов.
- Контроль и реализация обеспечения по обязательствам должников.
В основе факторинга лежит договор цессии, согласно которому клиент уступает фактору право требования долга с покупателя. В результате фактор становится новым кредитором и должен соблюдать все условия исходной сделки — ее сумму, сроки и другие обязательства. Такая схема полностью законна и соответствует международным стандартам.
Факторинг как инструмент международных расчетов
Факторинг активно внедряется компаниями-участниками ВЭД благодаря ключевым преимуществам:
- Гарантия платежа. Поставщик получает финансирование сразу после получения товара покупателем, исключая риски просрочки и кассовые разрывы.
- Отсутствие залога. Обеспечением служит непосредственно дебиторская задолженность.
- Оптимизация расчетов.
Виды и особенности международного факторинга
Факторинг в международной торговле — это комплексное решение, выгодное всем участникам сделки. Поставщик оперативно принимает оплату за отгруженный товар, покупатель пользуется отсрочкой платежа, а факторинговая компания получает комиссию за посредничество.
Факторинг для импорта (прямой импорт)
Российская компания (импортер) получает от фактора деньги, чтобы рассчитаться с иностранным поставщиком. Затем компания продает товар и из выручки возвращает долг фактору. Эта схема удобна при закупке зарубежных товаров для продажи внутри страны.
Схема с двумя факторами
В сделке участвуют две факторинговые компании: одна из страны продавца, а другая — из страны покупателя. Они распределяют между собой обязанности. Импортный фактор работает с покупателем, а экспортный — с поставщиком, что делает процесс более эффективным.
Основные этапы импортного факторинга
Международный факторинг обеспечивает безопасность расчетов между иностранными контрагентами при торговых операциях с отсрочкой платежа. Заключение договора снижает риски неплатежей и поддерживает стабильный денежный оборот. Соглашение действует на длительной основе с возможностью пролонгации.
Факторинговая сделка включает трёх участников:
1. Фактор – финансовая организация, выплачивающая поставщику средства после получения покупателем товара.
2. Поставщик – передаёт фактору право взыскания задолженности.
3. Покупатель – погашает обязательства перед фактором.
2. Поставщик – передаёт фактору право взыскания задолженности.
3. Покупатель – погашает обязательства перед фактором.
Пример успешного использования факторинга в китайско-российской торговой операции
Китайский производитель заключил контракт на экспорт потребительских товаров в РФ с шестимесячной отсрочкой платежа. При отгрузке товара 1 ноября был установлен срок окончательного расчёта — до 1 мая следующего года. Для сохранения оборотного капитала китайский поставщик привлек факторинговую компанию. Уже 8 ноября, через неделю после отгрузки, фактор перечислил в Китай 90% от суммы контракта. Российский покупатель 15 апреля полностью погасил задолженность перед фактором. Фактор рассчитал свою комиссию за услугу, после чего китайскому партнеру были перечислены оставшиеся 10%-комиссия.
Итоговые преимущества для всех участников:
- Китайский поставщик получил основную часть платежа практически сразу после отгрузки.
- Российская компания использовала отсрочку для реализации товара и расплатилась без привлечения оборотных средств.
- Факторинговая компания получила вознаграждение за предоставленные финансовые услуги.
Такая схема позволила сторонам оптимизировать денежные потоки и минимизировать риски международной сделки.
Почему импортный факторинг выгоден трем сторонам:
- Поставщик получает мгновенный платеж при заключении контракта с отсрочкой.
- Покупатель использует товарный кредит без оформления займа.
- Фактор получает комиссию и расширяет клиентскую базу для смежных услуг.
Дополнительными преимуществами факторинга являются:
- Масштабирование товарооборота без увеличения долговой нагрузки.
- Сохранение ликвидности и оборотного капитала.
- Минимизация кредитных и валютных рисков.
- Укрепление международных деловых связей.
- Возможность финансирования поставщиков-нерезидентов.
- Фиксация курса на дату оплаты фактором — защита от валютных колебаний курсов.
- Лимит финансирования до 500 000 000 рублей.
- Коэффициент финансирования до 100%.
- Отсрочка платежа до 365 дней.
Инструмент эффективен для предприятий любого масштаба — от стартапов до транснациональных холдингов.
Оставьте заявку, чтобы наши специалисты рассчитали стоимость факторинга именно для вашей компании и помогли оформить сделку за 1 день.